Hvor mye av fakturaen er egentlig din?
«Jeg tjente 400 000, brukte opp alt, og skylder nå 150 000 i skatt jeg ikke har.» Det er den historien Enkelfaktura finnes for å avlyse. Skriv inn omsetningen din, så får du ett tall: hvor mange prosent av hver faktura du må flytte over på skattekontoen — før pengene forsvinner.
Tallene dine
Anslag holder. Du kan endre dem når som helst — svaret regnes om mens du skriver, og blir liggende i nettleseren din til neste gang.
kr
Alt du regner med å fakturere i år. Har du allerede fakturert noe, tell det med.
kr
Utstyr, programvare, forsikring, regnskap, kjøring i næring. Ikke mat, klær og husleie hjemme.
Du må registrere deg når du har fakturert over 50 000 kr på tolv måneder.
kr
Lønn og næringsinntekt legges sammen før trinnskatten. Det er derfor en jobb ved siden av kan gjøre at foretaket ditt skattlegges hardere enn du tror.
Prøv et eksempel:
Skriv inn omsetningen, så regner vi
Du trenger bare ett tall for å komme i gang: hva du regner med å fakturere i år. Kostnader og MVA kan du fylle inn etterpå — svaret oppdaterer seg mens du skriver.
Første år som ENK, MVA-registrert
Omsetning i året, ekskl. MVA
400 000 kr
Fakturert, inkl. MVA
500 000 kr
Sett av 42,2 % av hver faktura
210 837 kr i året, eller 4 217 kr av hver 10 000 kr du fakturerer
Slik fordeler det fakturerte seg
Skatt
67 637 kr
Trygdeavgift
43 200 kr
MVA
100 000 kr
Ditt
289 163 kr
Forskuddsskatt: 27 709 kr per termin
Vil du støtte Enkelfaktura?
Alt her er gratis, og det er helt greit. Det koster oss ingenting utover å ligge på serveren vår, så det koster deg ingenting.
Vil du likevel gi oss litt ekstra? Det går rett til å holde tjenestene gratis for alle. Velg et beløp, eller skriv ditt eget.
Prosenten, potten og datoene
Enkelfaktura gjør ikke regnskapet ditt og sender ingen skattemelding. Den gjør de tre tingene som avgjør om skatteregningen blir et sjokk eller en formalitet.
1
Skriv inn ett tall
Hva regner du med å fakturere i år? Kostnader, MVA og lønn ved siden av kan du legge til etterpå — anslaget blir bedre, men du får svar med én gang.
2
Få prosenten
Vi legger sammen skatt på alminnelig inntekt, trygdeavgift, trinnskatt og eventuell MVA, og gjør det om til ett tall: hvor stor del av hver faktura som ikke er dine penger.
3
Flytt pengene med én gang
Når en faktura blir betalt, flytter du prosenten over på en egen konto. Loggfør fakturaen her, så ser du hele tiden om potten holder tritt med det du kommer til å skylde.
4
Møt fristene uten sjokk
Forskuddsskatt forfaller 15. mars, juni, september og desember. Er du MVA-registrert kommer seks terminer i tillegg. Vi viser dem, og varsler en uke før.
Det Enkelfaktura gjør
Regner ut hvor mye av hver faktura som ikke er dine penger
Viser hele splitten: trinnskatt, trygdeavgift, personfradrag og MVA
Holder en løpende «du skylder»-saldo mot det du sier står på skattekontoen
Viser forskuddsskatt- og MVA-fristene, og varsler en uke før
Det Enkelfaktura ikke gjør
Kobler seg ikke til banken din — ingen kontotilgang, ingen Vipps
Sender ingenting til Skatteetaten, og fyller ikke ut skattemeldingen
Er ikke et regnskapsprogram og erstatter ikke bilagsføring
Ber ikke om e-post, telefonnummer eller fødselsnummer
Spørsmål folk faktisk stiller
Hvor mye skatt betaler et enkeltpersonforetak?
Et ENK betaler ikke selskapsskatt — overskuddet skattlegges som din personlige inntekt. Det består av tre deler: 22 % skatt på alminnelig inntekt (overskudd minus personfradrag på 114 540 kr), 10,8 % trygdeavgift på næringsinntekten, og trinnskatt som starter på 1,7 % fra 226 100 kr og stiger til 17,8 %. For de fleste med 400 000–800 000 kr i overskudd havner totalen et sted mellom 30 og 40 prosent.
Hvor mye av hver faktura bør jeg sette av?
Regn det ut med tallene dine i stedet for å gjette. En vanlig tommelfingerregel er «en tredjedel», men den bommer i begge retninger: er du MVA-registrert skal du sette av langt mer enn en tredjedel av fakturabeløpet, og har du store fradragsberettigede kostnader skal du sette av mindre. Kalkulatoren over gir deg din egen prosent.
Får jeg minstefradrag på næringsinntekten?
Nei. Minstefradraget (46 %, maks 95 700 kr) gjelder lønn og pensjon — ikke næringsinntekt. Dette er kanskje den dyreste misforståelsen blant nye ENK-eiere: du sammenligner med lønnsslippen din fra i fjor, og oppdager for sent at fradraget ikke fulgte med over. Du får fortsatt personfradrag, og du får trekke fra faktiske kostnader i driften.
Er MVA-en min egen inntekt?
Nei, aldri. MVA-en du fakturerer krever du inn på vegne av staten og skal videre til Skatteetaten. Det er derfor tallet på fakturaen din alltid er større enn det du faktisk tjener. Er du MVA-registrert regner Enkelfaktura MVA som en egen post: utgående MVA minus den inngående MVA-en du har betalt på kostnadene dine. Registrering blir obligatorisk når du har fakturert over 50 000 kr på tolv måneder.
Når forfaller forskuddsskatten?
Forskuddsskatt for enkeltpersonforetak forfaller i fire like terminer: 15. mars, 15. juni, 15. september og 15. desember. Faller datoen på en helg, flyttes forfallet til første virkedag etter. Tror du inntekten blir en annen enn det Skatteetaten har lagt til grunn, kan og bør du endre forskuddsskatten selv — da slipper du både restskatt og å betale inn for mye.
Hva skjer med tallene jeg skriver inn?
De blir liggende i nettleseren din og sendes ingen steder. Enkelfaktura har ingen innlogging, ingen bankkobling og ingen database med inntekten din. Baksiden er at data forsvinner hvis du tømmer nettleseren eller bytter enhet, så du kan når som helst laste ned alt som en fil og lese den inn igjen.
Andre ting vi har laget
Også for deg som driver et enkeltpersonforetak.
Også for deg som driver et enkeltpersonforetak.
Også for deg som driver et enkeltpersonforetak.
Også for deg som driver et enkeltpersonforetak.